深圳市检察院对两家机械工具有限公司合规整改工作进行验收

　　9月29日，深圳市检察院对两家机械工具有限公司涉嫌走私普通货物案召开企业合规建设验收听证会，听证会由第二检察部黄韵芮检察官主持，邀请了深圳海关缉私局和具有法律工作背景、企业管理工作经验的听证员参加，侦查机关、第三方监控人和涉案企业代表出席。

　　经查，涉案两家公司是东莞市五金行业当中佼佼者，市场占有率较高，其经营业务包含了一部分进口日本精密仪器在国内的市场销售。2017年至2019年间，为降低综合进口采购成本，提高商品对内销售价格竞争力，涉案两家公司故意以50%左右的幅度调低进口申报单价，授意一家香港精密仪器销售商制作虚假合同、发票、装箱单，以低报价格申报进口，共计走私日本三丰品牌的精密测量仪器37票，偷逃应缴税额人民币逾150万元。

　　涉案两家公司的进口业务占比大约30%，其中低报部分占比更小;其在2017年至2019年间因面临较大市场竞争压力，实施了调低进口申报单价的行为;2020年以后，其均守法经营，未再低报走私进口商品。案发后，涉案两家公司负责人刘某某认罪认罚并表示随时全额补缴税款，同时提出企业合规建设申请。市检察院经审查后，同意涉案两家公司开展为期三个月的企业合规整改，并引入第三方监控人同步监督合规进程及实效。

　　听证会上，涉案两家公司深刻反思了走私犯罪原因，“感谢检察机关以合规为抓手给公司提供挽救机会，公司管理人深刻认识到走私犯罪、公司架构不完善、人员法规意识淡漠等问题”，并详细汇报了合规整改情况，“在第三方监控人指导下，公司建立并持续改善各项合规管理制度、反走私合规机制，严格执行销售业务审批程序、销售与收款环节内部控制，监测可能出现的涉税违规。”第三方监控人详细介绍了指导合规计划制定和监督合规计划实施的情况，认为涉案两家公司已严格落实合规整改计划，分阶段开展合规建设工作，对整改效果总体予以肯定。

　　听证员从合规建设如何促进企业规范治理、合规管理培训机制如何运行以及如何保证进口国际书面化、如何确保企业长期合规等方面详细发问，涉案两家公司都一一作了回应，并承诺合法经营、规范管理，做到真整改、真合规——

　　“合规建设对我本人和公司的帮助都很大，很多事情公开后，让所有员工都可以监管。”

　　“公司制定了2022年培训计划，在企业微信平台设立专门的合规培训板块，通过线上、线下多种互动模式建立培训机制。”

　　“通过合规整改，公司制定了风险管理制度，通过事前建立合规意识、事中严格审核流程、事后建立举报机制，有效防范了走私风险。”

　　......

　　合规验收是对涉案企业的一次大考，合规建设让企业的业务运转更加阳光透明，企业更加放得开手脚，发展得更自信，更有定力。下一步，市检察院将充分发挥检察监督职能，持续做好做实企业合规建设工作，助力深圳打造法治化营商环境标杆城市，以高质量检察工作服务保障经济社会高质量发展。